탄소 회계 시장 규모 및 점유율 분석 – 성장 동향 및 전망 (2026-2031년)

탄소 회계 시장 규모 및 점유율 분석 – 성장 동향 및 전망 (2026-2031)

이 보고서는 탄소 회계 시장의 규모, 점유율, 성장 동향 및 2031년까지의 전망을 상세히 분석합니다. 2025년 235억 3천만 달러였던 시장 규모는 2026년 298억 2천만 달러로 성장했으며, 2031년에는 975억 8천만 달러에 달할 것으로 예상됩니다. 이는 2026년부터 2031년까지 연평균 성장률(CAGR) 26.78%를 기록할 것으로 전망됩니다. 아시아 태평양 지역이 가장 빠르게 성장하는 시장이며, 북미가 가장 큰 시장 점유율을 차지하고 있습니다. 시장 집중도는 낮은 수준입니다.

# 시장 개요

탄소 회계 시장의 강력한 성장 동력은 의무적인 기후 정보 공개 규정, 차입 비용을 배출량 성과와 연동하는 지속 가능한 금융 약정, 그리고 전사적 자원 관리(ERP) 및 제품 수명 주기 관리(PLM) 시스템 내에 세부적인 데이터 수집을 통합하는 클라우드 컴퓨팅의 빠른 채택에서 비롯됩니다. EU 기업 지속가능성 보고 지침(CSRD), 미국 증권거래위원회(SEC) 기후 규정, IFRS 지속가능성 기준과 같은 통합 프레임워크는 기업들이 개별 보고 워크플로우를 단일 플랫폼으로 통합하도록 유도하고 있습니다. 블록체인 기반 탄소 배출권 토큰화는 오랜 투명성 문제를 해결하고 있으며, 인공지능 엔진은 스코프 1~3 범주 전반에 걸쳐 데이터 캡처를 자동화하여 수작업과 감사 위험을 줄이고 있습니다. 그 결과, 더 많은 최고재무책임자(CFO)들이 이제 배출량 부채를 탄소 회계 시장의 자본 접근성에 직접적인 영향을 미치는 대차대조표 항목으로 취급하고 있습니다.

# 주요 보고서 요약

* 배포 유형별: 클라우드 솔루션이 2025년 매출의 74.15%를 차지했으며, 2031년까지 연평균 28.03% 성장할 것으로 예상됩니다.
* 구성 요소별: 소프트웨어가 2025년 매출의 71.70%를 차지했지만, 서비스 부문은 2031년까지 연평균 31.1%로 가장 빠르게 성장할 것으로 전망됩니다.
* 최종 사용자 산업별: 에너지 및 유틸리티 부문이 2025년 매출 점유율 26.55%로 선두를 달렸으며, 건설 및 인프라 부문은 2031년까지 연평균 30.4% 성장할 것으로 예측됩니다.
* 지역별: 북미가 2025년 매출의 36.05%를 차지했으며, 아시아 태평양 지역은 2031년까지 연평균 29.6%로 가장 높은 성장률을 보일 것으로 예상됩니다.

# 글로벌 탄소 회계 시장 동향 및 통찰력

성장 동력:

1. 기업 지속가능성 연계 금융의 급증: 지속가능성 연계 대출 및 채권 규모가 5천억 달러를 초과하면서, 차입자들은 이자율 인하 인센티브를 유지하기 위해 배출량 성과 목표를 추적해야 합니다. 이에 따라 은행들은 신용 약정에 엄격한 탄소 측정 기준을 포함시키고 있으며, 재무팀은 연말 스프레드시트에 의존하기보다 실시간 대시보드를 통합하고 있습니다. 이러한 변화는 배출량을 자본 비용으로 재정의하여 탄소 회계 시장을 단순한 규제 준수 도구에서 재무적으로 중요한 시스템으로 격상시키고 있습니다.
2. 글로벌 공개 의무 확대: CSRD는 5만 개 이상의 기업(비EU 다국적 기업 1만 개 포함)에 대해 제3자 검증을 거친 스코프 1~3 인벤토리를 공개하도록 의무화하고 있습니다. 병행되는 SEC 및 IFRS 규정은 상장 기업들이 무시할 수 없는 3개 지역의 규제 준수 경계를 확고히 합니다. 이전의 자발적 프레임워크와 달리, 이러한 의무 규정은 오보에 대한 벌금, 민사 책임, 심지어 프랑스에서는 형사 제재까지 부과합니다. 결과적으로 기업들은 파편화된 스프레드시트를 여러 관할권에 걸쳐 동일한 데이터 세트를 제공할 수 있는 통합 플랫폼으로 대체하고 있습니다.
3. ERP 및 PLM 스택에 내장된 전사적 스코프 3 데이터 도구: ERP 거래 라인에 배출량 계산기를 내장하면 구매 주문 수준에서 실시간 공급업체 발자국을 파악할 수 있어 환경 영향에 대한 포괄적인 시야를 제공합니다. SAP Green Ledger 및 Microsoft Cloud for Sustainability는 탄소 비용이 이제 재무 비용과 함께 경영 보고서에 통합되는 방식을 보여줍니다. 이러한 가시성은 전체 배출량의 70~90%를 차지하며 종종 상위 계층에 숨겨져 있던 부분을 해결합니다. 자동화된 공급업체 포털은 활동 데이터를 수집하고 부문별 배출 계수를 적용하여 1차 값을 도출함으로써 일반적인 대리 값에 대한 의존도를 줄입니다.
4. 탄소 소프트웨어의 빠른 클라우드 우선 SaaS 배포: 클라우드 테넌시는 온프레미스 서버의 자본 지출을 피하고 즉각적인 지리적 배포를 가능하게 합니다. 이는 여러 사업장을 가진 기업이 보고 경계를 확장할 때 필수적입니다. 구독 가격은 비용 및 사용량과 일치하여 개념 증명 파일럿의 위험을 낮춥니다. 공급업체는 IoT 미터, 유틸리티 피드 및 물류 데이터를 위한 API 커넥터를 번들로 제공하여 고객이 맞춤형 코딩 없이 고주파 데이터 세트를 수집할 수 있도록 합니다. 인공지능 플러그인은 수신 데이터를 스캔하여 이상치를 감지하고 감사 기간이 시작되기 전에 이상 징후를 표시합니다.

제약 요인:

1. 다단계 공급망의 높은 데이터 품질 및 방법론 복잡성: 5개 이상의 계층에 걸쳐 부품을 조달하는 제조업체는 계량 등급 계측기가 부족한 소규모 공급업체로부터 1차 배출량 값을 얻는 데 어려움을 겪습니다. 공급업체가 산업 평균을 기본값으로 사용할 경우, 인벤토리의 정확도가 떨어지고 감사 준비가 덜 됩니다. 상이한 수명 주기 평가(LCA) 방법은 비교 가능성을 더욱 왜곡하여 기업들이 여러 계산 엔진을 유지하도록 강요합니다.
2. 중소기업(SME)의 초기 소프트웨어 및 변경 관리 비용: 연간 플랫폼 구독료, 구현 컨설팅, 직원 교육 비용은 중견 기업의 경우 20만 달러를 초과할 수 있으며, 이는 전체 지속가능성 예산과 맞먹는 수준입니다. 따라서 많은 소규모 기업은 공식적인 공개 체제 밖에 남아 있어 상위 고객에게 데이터 격차를 초래합니다. 프리미엄 계산기는 시작점을 제공하지만, 결과 해석 및 감축 로드맵 수립에는 여전히 전문 지식이 필요합니다.

# 부문별 분석

* 배포 유형별: 클라우드 지배력으로 기업 채택 가속화
클라우드 배포는 2025년 매출의 74.15%를 차지했으며, 2031년까지 연평균 28.03% 성장할 것으로 예상되는 반면, 온프레미스 설치는 절대적인 측면에서 감소할 것으로 보입니다. 이러한 모멘텀은 현지 서버 구축 없이 수백 개의 시설을 연결하는 제로 풋프린트(zero-footprint) 롤아웃에 대한 다국적 기업의 수요를 반영합니다. 단일 멀티테넌트 인스턴스는 본사가 매일 밤 전 세계 사업장의 배출량을 추적할 수 있도록 하여 관할권 전반의 거버넌스를 강화합니다. 클라우드 선호는 산업용 IoT 게이트웨이에서 원격 측정 데이터를 수집하는 마이크로서비스를 가능하게 합니다. AI 엔진은 실시간으로 중요성 검사를 수행하여 소비량 편차가 조사를 받을 가치가 있는지 평가합니다.

* 구성 요소별: 구현 복잡성 증가에 따라 서비스 성장이 소프트웨어를 능가
소프트웨어 라이선스는 2025년 매출의 71.70%를 차지했지만, 기업들이 자체 탄소 과학자를 보유하지 않아 관리 및 전문 서비스는 연평균 31.1%로 더 빠르게 성장하고 있습니다. 컨설턴트들은 수천 개의 공과금 청구서를 마이그레이션하고, 배출 계수 라이브러리를 구성하며, 비즈니스 사용자에게 분산 분석을 교육합니다. 동시에 감사인들은 제3자 검증을 요구하므로 서비스 제공업체는 지속적인 데이터 품질 검토와 함께 보증 준비를 번들로 제공합니다. 서비스 성장은 스코프 3 경계 확장의 급증을 반영하며, 가치 사슬 참여 프로그램은 다국어 지원, 맞춤형 설문조사 템플릿, 비공개 계약 등을 필요로 합니다.

* 최종 사용자 산업별: 건설 부문이 가장 빠르게 성장하는 부문으로 부상
에너지 및 유틸리티 부문은 직접 연소 배출량이 규제 감시를 받으면서 2025년 지출의 26.55%를 여전히 차지하고 있습니다. 그러나 건설 및 인프라 부문은 녹색 건축 인증이 내재 탄소 상한선을 강제함에 따라 2031년까지 연평균 30.4% 성장할 것입니다. 프로젝트 소유자는 이제 자재 발자국을 정량화하는 입찰 응답을 요구하며, 계약업체는 모든 프로젝트에 측정 도구를 내장하도록 유도합니다. 식품 및 음료 브랜드는 농업 수명 주기 모델을 활용하여 토양 기반 격리 잠재력을 정량화하고, 통신 사업자는 탄소 분석을 사용하여 네트워크의 에너지 집약도를 최적화합니다.

# 지역별 분석

* 북미: 2025년 매출의 36.05%로 가장 큰 비중을 차지했는데, 이는 초기 자발적 공개와 탈탄소화 위험을 가격에 반영하는 정교한 자본 시장 덕분입니다. 빅테크 기업들은 내장형 툴킷을 제공하고, 벤처 기업들은 제품 혁신을 가속화합니다. SEC 기후 규정이 사법 심사 중임에도 불구하고, 많은 발행사들은 투자자 행동주의를 선점하기 위해 기존 표준에 자발적으로 계속해서 따르고 있습니다.
* 아시아 태평양: 2031년까지 연평균 29.6%로 가장 빠르게 성장하는 지역입니다. 중국의 국가 배출권 거래 시스템은 40억 톤 이상의 CO₂를 포괄하며, 산업 시설이 공장 수준의 기준선을 모니터링하도록 강제합니다. 싱가포르, 일본, 호주는 지역 공급망으로 확산되는 세부적인 공개 규정을 도입했습니다. 전자 및 섬유 수출업체는 이제 제품의 탄소 집약도를 평가하는 구매자 감사를 받게 되면서 탄소 회계 시장이 공급업체 계층으로 더 깊이 침투하고 있습니다.
* 유럽: 유럽의 궤적은 CSRD의 시행과 거의 전적으로 일치합니다. 회원국의 40%가 지침을 법률로 전환했으며, 나머지는 이중 중요성(double materiality)과 보증을 명시하는 법규를 초안하고 있습니다. 따라서 기업들은 재무제표의 엄격함에 맞춰 배출량 게시를 통합 재무 장부에 통합해야 합니다. EU 디지털 제품 여권은 자동차, 가전제품, 패션 부문 전반에 걸쳐 SKU 수준의 추적 가능성에 대한 수요를 강화할 것으로 예상됩니다.

# 경쟁 환경

탄소 회계 시장은 광범위한 엔터프라이즈 소프트웨어 공급업체와 전문 순수 플레이어 간의 균형을 이룹니다. SAP, Microsoft, IBM, Salesforce는 ERP 또는 CRM 발자국을 기본 탄소 모듈로 확장하여 원활한 단일 로그인 및 통합 마스터 데이터 거버넌스를 제공합니다. 반대로 Persefoni, Watershed, Normative, Greenly, CarbonChain과 같은 전문 기업들은 세부적인 배출 계수 엔진, 머신러닝 이상 감지, 빠른 공급업체 온보딩 마법사를 제공하며 깊이를 우선시합니다. 기업 고객은 통합 편의성과 분석 정교함을 비교하여, 종종 전문 기업이 상세한 배출량 데이터를 더 광범위한 제품군에 공급하여 공개 통합을 수행하는 이중 추적 전략을 선택합니다.

인수합병은 시장을 더욱 통합하고 있습니다. Workiva는 ‘Sustain.Life’를 인수하여 보고 클라우드에 통합했고, Normative는 조달 인텔리전스를 위해 Eivee를 인수했으며, Watershed는 KPMG와 협력하여 감사 준비 템플릿을 확장했습니다. 자금 흐름은 여전히 강세를 보이고 있습니다. Greenly는 5,200만 달러를 유치했고, Persefoni는 AI 기능 개발을 위해 2,300만 달러를 확보했습니다. 경쟁 우위는 자동화된 스코프 3 수집, 블록체인 기반 배출권 추적 가능성, 예측적 탈탄소화 시나리오 모델링에 점점 더 집중되고 있습니다.

주요 시장 참여자: Microsoft (Cloud for Sustainability), SAP, IBM Envizi, Persefoni, Sphera 등이 있습니다.

# 최근 산업 동향

* 2025년 5월: Epicor가 제조 ERP 라인에 CO₂를 운영 통화로 내장하는 Carbon Cost Rollup을 도입했습니다.
* 2025년 3월: Persefoni는 AI 기반 스코프 3 및 공급업체 참여 모듈 확장을 위해 2,300만 달러를 유치했습니다.
* 2025년 2월: Zefiro Methane Corp.는 Fiùtur와 협력하여 배출권 발행 프로세스의 투명성을 높였습니다.
* 2025년 1월: Gravity는 여러 관할권에 걸쳐 실시간 배출량 모니터링을 강화하기 위해 1,300만 달러 규모의 시리즈 A 투자를 유치했습니다.

이 보고서는 글로벌 탄소 회계 시장에 대한 포괄적인 분석을 제공하며, 연구 가정 및 시장 정의, 연구 범위, 연구 방법론을 포함합니다. 또한 시장 환경, 규모 및 성장 예측, 경쟁 환경, 시장 기회 및 미래 전망을 심층적으로 다룹니다.

시장 개요 및 성장 예측:
글로벌 탄소 회계 시장은 2031년까지 975억 8천만 달러 규모에 도달할 것으로 예상되며, 연평균 성장률(CAGR)은 26.78%에 달하는 급격한 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 특히 클라우드 기반 배포 모델은 손쉬운 통합과 낮은 초기 투자 비용 덕분에 28.03%의 가장 빠른 CAGR을 기록하며 시장 성장을 주도하고 있습니다. 최종 사용자 산업 중에서는 건설 및 인프라 부문이 강화되는 내재 탄소 규제와 친환경 건축 수요 증가에 힘입어 30.4%의 가장 높은 CAGR로 확장될 것으로 예측됩니다.

주요 시장 동인:
시장의 성장을 견인하는 주요 요인들은 다음과 같습니다.
* 기업의 지속가능성 연계 금융(sustainability-linked finance) 활성화
* 글로벌 공시 의무 확대 (CSRD, SEC, IFRS-S 등)
* ERP 및 PLM 시스템에 내장된 전사적 Scope 3 데이터 도구의 확산
* 탄소 소프트웨어 분야에서 클라우드 우선 SaaS 배포의 급증
* 감사 가능하고 실시간 원장 기록을 가능하게 하는 탄소 크레딧 토큰화
* EU 디지털 제품 여권(Digital Product Passport) 도입으로 인한 SKU(재고 관리 단위) 수준의 탄소 추적성 의무화

주요 시장 제약:
반면, 시장 성장을 저해하는 요인들도 존재합니다.
* 다단계 공급망에서 높은 데이터 품질 및 방법론 복잡성
* 중소기업(SMEs)의 초기 소프트웨어 및 변화 관리 비용 부담
* Scope 3 데이터 공유 시 공급업체의 데이터 프라이버시 및 독점 금지 관련 우려
* 자발적 탄소 시장과 규제 준수 탄소 시장 간의 파편화된 규정

기술 및 규제 환경:
기술적 측면에서는 AI 기반 이상 감지, 블록체인 기반 크레딧 추적성, 통합 ERP/PLM 커넥터 등이 주요 차별화 요소로 부상하고 있습니다. CSRD, SEC, IFRS와 같은 새로운 공시 의무는 기업들이 여러 관할권에 걸쳐 검증된 탄소 인벤토리를 요구함에 따라 확장 가능한 통합 플랫폼에 대한 수요를 증대시키고 있습니다. 특히 Scope 3 배출량은 기업 탄소 발자국의 70-90%를 차지하는 경우가 많아, 신뢰할 수 있는 공시를 위해서는 정확한 가치 사슬 추적이 매우 중요합니다.

경쟁 환경:
경쟁 환경 분석은 시장 집중도, M&A, 파트너십과 같은 전략적 움직임, 주요 기업의 시장 점유율을 포함합니다. Greenly, IBM, ENGIE Impact, Persefoni, Normative, Carbon Direct, Sphera, Microsoft (Cloud for Sustainability), SAP, Salesforce (Net Zero Cloud) 등 다수의 주요 기업들이 시장에서 활동하고 있습니다.

시장 세분화:
보고서는 배포 유형(클라우드 기반, 온프레미스), 구성 요소(소프트웨어 플랫폼, 서비스), 최종 사용자 산업(에너지 및 유틸리티, 석유 및 가스, 건설 및 인프라, 통신, 식음료 등), 그리고 지역(북미, 유럽, 아시아 태평양, 남미, 중동 및 아프리카)별로 시장을 세분화하여 분석합니다.

결론:
이 보고서는 탄소 회계 시장의 현재 상태와 미래 전망을 심층적으로 조명하며, 기업들이 지속가능성 목표를 달성하고 변화하는 규제 환경에 효과적으로 대응하는 데 필요한 핵심 통찰력을 제공합니다.

1. 서론

• 1.1 연구 가정 및 시장 정의

• 1.2 연구 범위

2. 연구 방법론

3. 요약

4. 시장 환경

• 4.1 시장 개요

• 4.2 시장 동인
  • 4.2.1 기업의 지속가능성 연계 금융 붐

  • 4.2.2 글로벌 공시 의무 확대 (CSRD, SEC, IFRS-S)

  • 4.2.3 ERP 및 PLM 스택에 내장된 전사적 Scope 3 데이터 도구

  • 4.2.4 탄소 소프트웨어의 신속한 클라우드 우선 SaaS 배포

  • 4.2.5 감사 가능하고 실시간 원장을 가능하게 하는 탄소 크레딧 토큰화

  • 4.2.6 SKU 수준 탄소 추적성을 강제하는 EU 디지털 제품 여권

• 4.3 시장 제약
  • 4.3.1 다단계 공급망에 대한 높은 데이터 품질 및 방법론 복잡성

  • 4.3.2 중소기업을 위한 초기 소프트웨어 및 변경 관리 비용

  • 4.3.3 Scope 3 공유 시 공급업체 데이터 프라이버시 및 독점 금지 문제

  • 4.3.4 자발적 탄소 시장과 규제 준수 탄소 시장 간의 분열된 규칙

• 4.4 공급망 분석

• 4.5 규제 환경

• 4.6 기술 전망

• 4.7 포터의 5가지 경쟁 요인
  • 4.7.1 공급업체의 교섭력

  • 4.7.2 구매자의 교섭력

  • 4.7.3 신규 진입자의 위협

  • 4.7.4 대체재의 위협

  • 4.7.5 경쟁 강도

5. 시장 규모 및 성장 예측

• 5.1 배포 유형별
  • 5.1.1 클라우드 기반

  • 5.1.2 온프레미스

• 5.2 구성 요소별
  • 5.2.1 소프트웨어 플랫폼

  • 5.2.2 서비스

• 5.3 최종 사용자 산업별
  • 5.3.1 에너지 및 유틸리티

  • 5.3.2 석유 및 가스

  • 5.3.3 건설 및 인프라

  • 5.3.4 통신

  • 5.3.5 식음료

  • 5.3.6 기타 산업

• 5.4 지역별
  • 5.4.1 북미

  • 5.4.1.1 미국

  • 5.4.1.2 캐나다

  • 5.4.1.3 멕시코

  • 5.4.2 유럽

  • 5.4.2.1 독일

  • 5.4.2.2 영국

  • 5.4.2.3 프랑스

  • 5.4.2.4 이탈리아

  • 5.4.2.5 북유럽 국가

  • 5.4.2.6 러시아

  • 5.4.2.7 기타 유럽

  • 5.4.3 아시아 태평양

  • 5.4.3.1 중국

  • 5.4.3.2 인도

  • 5.4.3.3 일본

  • 5.4.3.4 대한민국

  • 5.4.3.5 아세안 국가

  • 5.4.3.6 기타 아시아 태평양

  • 5.4.4 남미

  • 5.4.4.1 브라질

  • 5.4.4.2 아르헨티나

  • 5.4.4.3 기타 남미

  • 5.4.5 중동 및 아프리카

  • 5.4.5.1 사우디아라비아

  • 5.4.5.2 아랍에미리트

  • 5.4.5.3 남아프리카 공화국

  • 5.4.5.4 이집트

  • 5.4.5.5 기타 중동 및 아프리카

6. 경쟁 환경

• 6.1 시장 집중도

• 6.2 전략적 움직임 (M&A, 파트너십, PPA)

• 6.3 시장 점유율 분석 (주요 기업의 시장 순위/점유율)

• 6.4 기업 프로필 (글로벌 개요, 시장 개요, 핵심 부문, 재무 현황(가능한 경우), 전략 정보, 제품 & 서비스, 최신 개발 포함)
  • 6.4.1 Greenly

  • 6.4.2 IBM

  • 6.4.3 ENGIE Impact

  • 6.4.4 Persefoni

  • 6.4.5 Normative

  • 6.4.6 Carbon Direct

  • 6.4.7 Sphera

  • 6.4.8 Emitwise

  • 6.4.9 SINAI Technologies

  • 6.4.10 Diligent Corporation

  • 6.4.11 Microsoft (지속가능성을 위한 클라우드)

  • 6.4.12 SAP

  • 6.4.13 Salesforce (넷 제로 클라우드)

  • 6.4.14 Watershed

  • 6.4.15 Enablon (Wolters Kluwer)

  • 6.4.16 Workiva

  • 6.4.17 Cority

  • 6.4.18 Benchmark Gensuite

  • 6.4.19 FigBytes

  • 6.4.20 EcoHedge

7. 시장 기회 & 미래 전망